Aký je rozdiel medzi 2. a 3. dôchodkovým pilierom?
Každý z dôchodkových pilierov sa riadi vlastnými pravidlami, má svoje výhody i obmedzenia. Dokonca majú aj niečo spoločné.
Čo je 2. dôchodkový pilier
Starobné dôchodkové sporenie nazývané aj druhý pilier je systém, ktorý dáva ľuďom možnosť sporiť si na dôchodok sám pre seba a tak si zabezpečiť dôstojnú starobu. Je dobrovoľný. Znamená to, že človek sa sám rozhodne, či do neho vstúpi, alebo nie.Spolu s prvým pilierom zabezpečuje príjem v starobe sporiteľovi. V prípade vstupu do druhého piliera sa rozdelia povinné odvody v celkovej výške 18 % na dve časti, a to 13%, ktoré ostávajú v I. pilieri a 5%, ktoré Sociálna poisťovňa postupuje na dôchodkový účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS). Tento pomer rozdelenia príspevkov sa každý rok mení o 0,25% a ustáli sa v roku 2024, kedy do Sociálnej poisťovne (1.pilier) bude smerovať 12% a do 2.piliera 6%.
- Ani 30 rokov po revolúcii mnoho Slovákov nerozumie pojmu investovanie
- Ako mať správne nastavený 2. pilier v čase recesie
- Najčastejšie finančné chyby, ktoré robíme v čase krízy
- Investovať môžete do e-športov, striebornej ekonomiky či vzdelávania. Dajte si však pozor na riziká.
Kto môže vstúpiť do 2. piliera?
V súčasnej dobe môže vstúpiť do 2.piliera osoba, ktorej vzniklo prvé dôchodkové poistenie a ktorá ku dňu podpisu prvej zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení (zmluva do 2.piliera) nedovŕšila vek 35 rokov. Inými slovami, ak ste sa prvýkrát zamestnali a začali ste platiť odvody do Sociálnej poisťovne.Ak nestihnete vstúpiť do II. piliera v zákonnej lehote, podľa aktuálneho zákona už navždy budete dostávať dôchodok iba zo Sociálnej poisťovne. Na Slovensku pôsobí päť dôchodkových správcovských spoločností.
Výhody 2. piliera
- úspory z 2. piliera sa dedia
- dôchodok dostávate z dvoch zdrojov - zo Sociálnej poisťovne i DSSky
- sami sa rozhodujete o svojej sporiacej stratégii
- úspory sa neustále zhodnocujú
- dôchodok je vyplácaný z plnej výšky vašich úspor
Čo je to 3.pilier
Doplnkové dôchodkové sporenie je dobrovoľný, tzv. tretí pilier dôchodkového systému, v ktorom sú finančné prostriedky účastníkov spravované doplnkovými dôchodkovými spoločnosťami. Čiže je to další zdroj príjmu k dôchodku zo Sociálnej poisťovne (1.pilier) a dôchodku z 2. piliera, ktorý môžete poberať ako dôchodca.Kto môže vstúpiť do 3. piliera?
Pre zamestnancov, ktorí vykonávajú rizikové práce je vstup do III. piliera povinný a to do 30 dní od začatia výkonu týchto prác. Zamestnanec je povinný uzatvoriť účastnícku zmluvu a jeho zamestnávateľ je povinný uzatvoriť do 30 dní zamestnávateľskú zmluvu s DDS, ktorú si zamestnanec vyberie.Pre ostatných zamestnancov a osoby staršie ako 18 rokov je vstup do III. piliera dobrovoľný . Ak sa zamestnanec rozhodne pre sporenie v III. pilieri, musí s vybranou DSS uzatvoriť účastnícku zmluvu. Zamestnávateľ takýchto osôb nie je povinný zamestnávateľskú zmluvu uzatvoriť. Častokrát však príspevky do 3. piliera ponúka zamestnávateľ ako výhodu pre svojich zamestnancov.
Výhody 3. piliera
- úspory z 3. piliera sa dedia
- možnosť získať príspevok zamestnávateľa
- z príspevkov platíte len zdravotné odvody (sú výhodnejšie ako zvýšenie mzdy)
- sami sa rozhodujete o svojej sporiacej stratégii
- každoročne si môžete odpočítať zo základu dane 180 EUR a tak ušetriť na dani z príjmu.
| 2. pilier | 3. pilier | |
| Dedenie nasporenej sumy | áno | áno |
| Príspevok zamestnávateľa | nie | áno, je možný |
| Daňová úľava | nie | áno |
| Vstup | Limitovaný vekom 35 rokov | Povinný pre zamestnancov v rizikových kategóriach, pre ostatných zamestnancov bez limitov |
